Финансисты Курманаевского района предоставили отчет об исполнении бюджета

Аналитическая записка к решению Совета депутатов муниципального образования Курманаевский район об итогах исполнения районного бюджета за 2023 год.

Бюджет муниципального образования Курманаевский район Оренбургской области на 2023 год принят решением Совета депутатов муниципального образования Курманаевский район от 23.12.2022 № 92 «О районном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» по доходам в сумме 593564,8 тыс. руб., по расходам в сумме 593564,8 тыс. руб., без дефицита.

В ходе исполнения бюджета муниципального образования Курманаевский район, изменения вносились 3 раза:

– объем доходов увеличился на 34504,7 тыс. руб. (на 5,8%) и составил 628069,5 тыс. рублей;

– объем расходов увеличился на 26137,6 тыс. рублей (на 4,4%) и составил 619702,4 тыс. рублей;

решением о бюджете в последней редакции утвержден профицит в объеме 8367,1 тыс. рублей. Сравнительный анализ показателей первоначально утвержденного бюджета и уточненного бюджета в последней редакции представлен в таблице (тыс. рублей).

Бюджет района исполнен по доходам в сумме 647593,2 тыс. рублей или 103,1% к утвержденным бюджетным назначениям, по расходам в сумме 612980,5 тыс. рублей или 98,9% к уточненным бюджетным назначениям с профицитом в размере 34612,7 тыс. рублей.  

Доходная часть бюджета Согласно Решению Совета депутатов муниципального образования Курманаевский район от 23.12.2022 № 92 «О районном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» объем первоначально утвержденных доходов составлял 593564,8 тыс. рублей. В течение года в бюджетные назначения по доходам вносились изменения, общий объем доходов был увеличен на 34504,7 тыс. рублей и составил 628069,5 тыс. рублей.  

Наибольшую часть поступлений в бюджет безвозмездные поступления составляли в 2022 году (67%). В отчетном году доля безвозмездных поступлений снизилась и составила 62%., но относительно уровня поступлений 2021 года увеличение составило 28,1%.

В 2023 году доходы бюджета района исполнены в сумме 647593,2 тыс. рублей, что составляет 103,1% от утвержденных решением о бюджете.

В разрезе отдельных видов доходов отклонения составили:

     1. По налоговым и неналоговым доходам исполнение бюджета составило 245670,7 тыс. рублей, или 103,8%, это больше планового показателя на 9038,8 тыс. рублей, из них:

      – по налогу на доходы физических лиц исполнение составило 144020,3 тыс. рублей, отклонение от планового показателя составило +8892,3 тыс. рублей;

     – по налогам на совокупный доход исполнение составило 19454,3 тыс. рублей, отклонение от планового показателя +193,3 тыс. рублей;

       – по государственной пошлине, исполнение составило 2077,8 тыс. рублей отклонение от планового показателя +20,2 тыс. рублей;

      – по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, исполнение составило 42470,1 тыс. рублей отклонение от планового показателя +121,3 тыс. рублей;

      – по платежам при пользовании природными ресурсами, исполнение составило 11437,5 тыс. рублей отклонение от планового показателя -128,5 тыс. рублей;

      – по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, исполнение составило 307,8 тыс. рублей отклонение от планового показателя +8,8 тыс. рублей;

      – по доходам от продажи материальных и нематериальных активов, исполнение составило 25384,4 тыс. рублей отклонение от планового показателя +56,4 тыс. рублей;

      – по штрафам, санкциям, возмещению ущерба исполнение составило 528,2 тыс. рублей отклонение от планового показателя +167,7 тыс. рублей.

В сравнении с 2022 годом, поступление средств в доход бюджета в 2023 году снизилось на 24160,6 тыс. рублей или на 3,5%. Поступления по налоговым доходам в 2023 году исполнены в размере 165557,8 тыс. рублей, что больше на 28534,4 тыс. рублей или на 20,8 % по сравнению с 2022 годом. 

Поступления налога на доходы физических лиц увеличились в 2023 году по сравнению с 2022 годом на 28176,8 тыс. рублей, и составили 144020,3 тыс. рублей (124%).

Поступления налогов на совокупный доход в 2023 году составили 19454,3 тыс. рублей, что меньше на 288,4 тыс. рублей (98,5%), чем за 2022 год.

Поступления по государственной пошлине за 2023 год увеличилось на 640,5 тыс. рублей (144,6%) по сравнению с 2022 годом, и составили 2077,8 тыс. рублей. Поступление неналоговых доходов за 2023 год уменьшилось на 6044,5 тыс. рублей или на 7%, по сравнению с 2022 годом, и составили 80112,9 тыс. рублей.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2023 году исполнены в размере 42470,1 тыс. рублей, что на 1916,7 тыс. рублей больше, чем за 2022 год (104,7%).

Платежи при пользовании природными ресурсами уменьшились в 2023 году по сравнению с 2022 годом на 11598,2 тыс. рублей, и составили 11437,5 тыс. рублей.

Поступления по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в 2023 году составили 307,8 тыс. рублей, в 2022 году данные доходы поступили в размере 277,9 тыс. рублей.

Поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов в 2023 году составили 25384,4 тыс. рублей, что больше на 3597,5 тыс. рублей, чем за 2022 год (116,5%).

Штрафы, санкции, возмещение ущерба исполнены в сумме 528,2 тыс. рублей, что по сравнению с 2022 годом больше на 50,6 тыс. рублей (110,6%).

       2. По безвозмездным поступлениям исполнение бюджета Курманаевского района составило 401922,5 тыс. рублей, что больше на 10484,9 тыс. рублей, чем утверждено бюджетом.  Безвозмездные поступления исполнены на 102,6 %. Безвозмездные поступления за 2023 год уменьшились на 46650,4 тыс. рублей или на 10,4%, по сравнению с 2022 годом.

В общем объеме безвозмездных поступлений на долю дотаций приходится 28,4% (114140,0 тыс. рублей, исполнение составило 114% от плановых назначений), субсидий – 5% (20541,9 тыс. рублей, исполнение составило 91,8% от плановых назначений), субвенций – 52,8% (212479,9 тыс. рублей, исполнение составило 99,2% от плановых назначений), иные межбюджетные трансферты – 13,2% (52860,7 тыс. рублей или 99,3% от плановых назначений), прочие безвозмездные поступления – 1900,0 тыс. рублей или 100% от плановых назначений.

Расходная часть бюджета

Первоначально бюджет района на 2023 год принят с расходами в сумме 593564,8 тыс. рублей. С учетом внесенных в течение финансового года в районный бюджет изменений, расходы 2023 года составили 612980,5 тыс. рублей, что на 19415,7 тыс. рублей или на 103,3% больше первоначально утвержденных расходов, в том числе:

– на общегосударственные вопросы увеличены на 8190,3 тыс. рублей (на 10%) и составили 86720,7 тыс. рублей;

– на национальную безопасность и правоохранительную деятельность увеличены на 126,6 тыс. рублей (на 3%) и составили 4803,6 тыс. рублей;

-на национальную экономику увеличены на 1754,1 тыс. рублей (на 15%) и составили 13145,7 тыс. рублей;

– на жилищно-коммунальное хозяйство уменьшены на 732,7 тыс. рублей (на 33%) и составили 1467,5 тыс. рублей;

– на образование увеличены на 23799,5 тыс. рублей (на 7%) и составили 367937,8 тыс. рублей;

– на культуру, кинематографию увеличены на 3389,9 тыс. рублей.  (на 8%) и составили 45416,3 тыс. рублей;

– на социальную политику увеличены на 230,9 тыс. рублей (на 1%) и составили 28011,9 тыс. рублей;

– на физическую культуру и спорт увеличены на 1815,5 тыс. рублей (на 47%) и составили 5689,5 тыс. рублей;

      – на межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации уменьшены на 19158,4 тыс. рублей (на 24%) и составили 59787,6 тыс. рублей.               

Сведения по структуре расходов бюджета Курманаевского района за 2023 год, в разрезе разделов экономической классификации, приведены в таблице №3  (Таблица № 3(тыс. рублей)

Исполнение бюджета за 2023 год по расходам составило 612980,5 тыс. рублей или 98,9%.

По сравнению с 2022 годом в целом расходы 2023 года уменьшились на 6,8%, или на 45260,0 тыс. рублей.

Удельный вес расходов бюджета района по разделам функциональной классификации в общей сумме расходов бюджета 2023 года составил:

– общегосударственные расходы – 14,1%;

– национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 0,8%;

– национальная экономика – 2,1%;

– жилищно-коммунальное хозяйство – 0,2%;

– образование – 60,0%;

– культура, кинематография – 7,4%;

– социальная политика – 4,6%;

– физическая культура и спорт – 0,9%; – межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы РФ – 9,9%.

В 2023 году расходы по исполнению муниципальных программ составили 603732,5 тыс. рублей или 98,5%.

В соответствии с решением о бюджете на 2023 год утвержден плановый дефицит бюджета в сумме 0,0 тыс. рублей, с учетом изменений, вносимых в бюджет, профицит бюджета составил 8367,1 тыс. рублей. В качестве источников внутреннего финансирования дефицита бюджета на 2023 год учтено изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета. 

Исполнение по источникам финансирования бюджета составило 34612,7 тыс. рублей (профицит).

Согласно данных долговой книги муниципального образования Курманаевский район по состоянию на 01.01.2024 года, муниципальный долг составил 0,0 тыс. рублей.

По состоянию на 01.01.2024 года просроченная кредиторская задолженность муниципальных учреждений отсутствует. Общая сумма дебиторской задолженности составила 2080457,1 тыс. рублей. Дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с 2022 годом на 417363,8 тыс. рублей.

Поделиться
Яндекс.Метрика