На майской сессии депутаты районного Совета утвердили бюджет муниципального образования Курманаевский район Оренбургской области за 2022 год. Представляем читателям итоговую сводку основных показателей.
Бюджет был принят решением Совета депутатов от 22.12.2021 №55 «О районном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» по доходам в сумме 521019,3 тыс. руб., по расходам в сумме 521019,3 тыс. руб., то есть без дефицита.
В ходе исполнения бюджета изменения вносились четыре раза:
– объем доходов увеличился на 151276,2 тыс. руб. (на 29%) и составил 672295,5 тыс. рублей;
– объем расходов увеличился на 142270,6 тыс. рублей (на 27,3%) и составил 663289,9 тыс. рублей;
– решением о бюджете в последней редакции утвержден профицит в объеме 1874,5 тыс. рублей.
Сравнительный анализ показателей первоначально утвержденного бюджета и уточненного бюджета в последней редакции представлен в таблице (тыс. рублей):
Бюджет района исполнен по доходам в сумме 671753,8 тыс. рублей или 99,9% к утвержденным бюджетным назначениям, по расходам в сумме 658240,5 тыс. рублей или 99,2% к уточненным бюджетным назначениям с профицитом в размере 13513,3 тыс. рублей.
Доходная часть бюджета
Наибольшую часть поступлений в бюджет безвозмездные поступления составляли в 2018, 2019 годах (70,4%). В отчетном году доля безвозмездных поступлений снизилась и составила 66,8%., но относительно уровня поступлений 2021 года увеличение составило 4,8%.
По налоговым и неналоговым доходам исполнение бюджета района составило 223180,9 тыс. рублей, или 101%, это больше планового показателя на 3180,9 тыс. рублей, из них:
– по налогу на доходы физических лиц исполнение составило 115843,5 тыс. рублей, отклонение от планового показателя составило +2195,7 тыс. рублей;
– по налогам на совокупный доход исполнение составило 19742,7 тыс. рублей, или +482,7 тыс. рублей;
– по государственной пошлине исполнение составило 1437,3 тыс. рублей, или +25,3 тыс. рублей;
– по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, исполнение составило 40553,4 тыс. рублей, или +387,0 тыс. рублей;
– по платежам при пользовании природными ресурсами, исполнение составило 23035,7 тыс. рублей, отклонение от планового показателя –13,6 тыс. рублей;
– по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства исполнение составило 277,9 тыс. рублей, отклонение +7,9 тыс. рублей;
– по доходам от продажи материальных и нематериальных активов исполнение составило 21786,9 тыс. рублей, отклонение +60,4 тыс. рублей;
– по штрафам, санкциям, возмещению ущерба исполнение составило 477,6 тыс. рублей, отклонение –9,6 тыс. рублей.
В сравнении с 2021 годом, поступление средств в доход бюджета в 2022 году увеличилось на 165547,6 тыс. рублей, или на 32,7%.
Поступления по налоговым доходам в 2022 году исполнены в размере 137034,3 тыс. рублей, что больше на 4194,5 тыс. рублей по сравнению с 2021 годом.
Поступления налога на доходы физических лиц увеличились в 2022 году по сравнению с 2021 годом на 1051,4 тыс. рублей, и составили 115843,5 тыс. рублей (100,9%). Поступления налогов на совокупный доход в 2022 году составили 19742,7 тыс. рублей, что на 2920,6 тыс. рублей (117,4%) больше, чем за 2021 год.
Поступления по государственной пошлине за 2022 год увеличилось на 228,4 тыс. рублей (118,9%) по сравнению с 2021 годом, и составили 1437,3 тыс. рублей.
Поступление неналоговых доходов за 2022 год увеличилось на 26470,6 тыс. рублей или на 44,3%, по сравнению с 2021 годом, и составили 86146,6 тыс. рублей.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2022 году исполнены в размере 40553,4 тыс. рублей, что на 23195,3 тыс. рублей больше, чем за 2021 год (233,6%).
Платежи при пользовании природными ресурсами увеличились в 2022 году по сравнению с 2021 годом на 10760,3 тыс. рублей и составили 23035,7 тыс. рублей.
Поступления по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в 2022 году составили 277,9 тыс. рублей, в 2021 году данные доходы поступили в размере 5116,2 тыс. рублей.
Поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов в 2022 году составили 21786,9 тыс. рублей, что меньше на 2766,6 тыс. рублей, чем за 2021 год (88,7%).
Штрафы, санкции, возмещение ущерба исполнены в сумме 477,6 тыс. рублей, что по сравнению с 2021 годом больше на 104,9 тыс. рублей (128,1%).
По безвозмездным поступлениям исполнение бюджета района составило 448572,9 тыс. рублей, что меньше на 5206,8 тыс. рублей, чем утверждено бюджетом. Безвозмездные поступления исполнены на 99%.
Безвозмездные поступления за 2022 год увеличились на 134871,7 тыс. рублей, или на 143%, по сравнению с 2021 годом.
В общем объеме безвозмездных поступлений на долю дотаций приходится 26,5%, субсидий – 21,1%, субвенций – 42,3%, иные межбюджетные трансферты – 10,1%, прочие безвозмездные поступления – 112,0 тыс. рублей.
Расходная часть бюджета
Расходы 2022 года составили 663289,9 тыс. рублей, что на 142270,6 тыс. рублей, или на 127,3% больше первоначально утвержденных расходов, в том числе:
– на общегосударственные вопросы увеличены на 10370,9 тыс. рублей (на 17%) и составили 71829,4 тыс. рублей;
– на национальную безопасность и правоохранительную деятельность увеличены на 119,3 тыс. рублей (на 3%) и составили 4348,6 тыс. рублей;
– на национальную экономику увеличены на 1460,5 тыс. рублей (на 15%) и составили 11496,9 тыс. рублей;
– на жилищно-коммунальное хозяйство уменьшены на 552,4 тыс. рублей (на 33%) и составили 1128,7 тыс. рублей;
– на образование увеличены на 126068,7 тыс. рублей (на 38%) и составили 455437,6 тыс. рублей;
– на культуру, кинематографию увеличены на 1731,9 тыс. рублей. (на 5%) и составили 33931,4 тыс. рублей;
– на социальную политику уменьшены на 1545,1 тыс. рублей (на 6%) и составили 25950,3 тыс. рублей;
– на физическую культуру и спорт увеличены на 686,0 тыс. рублей (на 18%) и составили 4543,5 тыс. рублей;
– на межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации увеличены на 767,1 тыс. рублей (на 2%) и составили 49574,1 тыс. рублей.
Исполнение бюджета Курманаевского района за 2022 год по расходам составило 658240,5 тыс. рублей или 98,9%.
По сравнению с 2021 годом в целом расходы 2022 года увеличились на 31,1%, или на 156334,5 тыс. руб., в том числе наиболее значительное увеличение произошло по разделам: «Образование» – на 42,5%, «Физическая культура и спорт» – на 24,7%, «Культура, кинематография» – на 13,6%, «Общегосударственные вопросы» – на 27,1%.
Удельный вес расходов бюджета Курманаевского района по разделам функциональной классификации в общей сумме расходов бюджета 2022 года составил:
– общегосударственные расходы – 10,9%;
– национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 0,7%;
– национальная экономика – 1,7%;
– жилищно-коммунальное хозяйство – 0,2%;
– образование – 69,2%;
– культура, кинематография – 5,2%;
– социальная политика – 3,9%;
– физическая культура и спорт – 0,7%;
– межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы РФ – 7,5%.
В 2022 году расходы по исполнению муниципальных программ составили 647705,4 тыс. рублей или 98,4%.
В соответствии с решением о бюджете на 2022 год утвержден плановый дефицит бюджета в сумме 0,0 тыс. рублей, с учетом изменений, вносимых в бюджет, профицит бюджета составил 9005,6 тыс. рублей. В качестве источников внутреннего финансирования дефицита бюджета на 2022 год учтено изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета. Исполнение по источникам финансирования бюджета составило 13513,3 тыс. рублей (профицит).
Согласно данных долговой книги МО Курманаевский район по состоянию на 01.01.2023 года, муниципальный долг составил 0,0 тыс. рублей. Просроченная кредиторская задолженность муниципальных учреждений отсутствует. Общая сумма дебиторской задолженности составила 1663093,3 тыс. рублей. Дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с 2021 годом на 87029,5 тыс. рублей.
